Бизнес блог

Войти

Какие бывают виды кредитов?

В современной экономике денежные заимствования стали неотъемлемым элементом взаимоотношений между частными, юридическими и даже государственными субъектами. Виды кредитов весьма разнообразны, и подразделяются как по форме (денежные, товарные, смешанные), так и по функциям. Отдельно перечислять функции не имеет смысла, так как их очень много, и зависят они от типа заимствования.

Если для частных лиц основные варианты – это потребительское, ипотечное и тому подобные типы заимствований, то для юридических лиц основные задачи – это воспроизводить основные фонды или пополнять оборотные ресурсы.

Принципы, на которых строится кредитное финансирование

Критериев достаточно много, и они условно могут быть разделены на главные и второстепенные. В предоставлении денег в долг существует несколько главных принципов, на которых основывается вся система, независимо от участвующих субъектов.

Возвратность

Этот критерий предполагает возвращение денег в установленные сроки. Если возвратность нарушена, источник финансирования может столкнуться с существенным ущербом, и потому существует множество вариантов обеспечения – так называемое страхование рисков. Примечательно, что при целевой направленности критерии возвратности и платности обеспечиваются за счет приобретенных по займу материальных ценностей.

Срочность

Данный критерий может рассматриваться и как вариант обеспечения. Предусматривается не возвращение займа самого по себе, а возвращение в обозначенные договором сроки. Соглашение предусматривает, что возврат основной части и уплата процентов происходит в соответствии с графиком. Особенности выплат будут зависеть от того, какие виды и формы кредита выбраны участниками соглашения.

Платность

Суть принципа платности заключается в том, что получатель займа должен оплачивать использование долгового капитала. Это может быть выражено в единовременной плате (как правило, на стадии возврата), или же в платежах по заранее установленному графику.

Особенности международного кредитования

Международные долговые отношения стали одним из столпов мировой экономики. Участие в этом принимают почти все страны мира. Независимо от того, каковы виды международного кредита и целевая направленность, довольно сложно определить его влияние на темпы экономического роста страны.

Варианты гарантий в данном случае – это недвижимость, товары, товарные документы, ценные бумаги, драгоценные металлы и прочие ценности, выступающие в качестве залога. Кроме того, сами по себе государственные обязательства могут рассматриваться в качестве обеспечения. Здесь рассматривается два типа выделения средств.

Товарная форма

Класс международного займа, при котором взаимоотношения осуществляются между экспортером и покупателем. Как следует из названия, предоставление происходит в форме товара, с одним из вариаций указанного выше государственного обеспечения. Покрытие осуществляется денежными платежами, или же поставками товаров.

Валютная форма

Заимствование в одной из национальных валют, или же в валюте другого государства. Некоторые страны могут предоставлять друг другу средства в своих национальных валютах для удобства последующих межгосударственных расчетов. К такому классу финансирования партнеров нередко прибегает Китай.

Государственное кредитование

Формы и виды государственного кредита являются продолжением международных долговых обязательств. Особенность заключается в том, что заемщиком, гарантом или кредитором здесь выступает государство.

Что касается структуры, то она характеризуется стандартными параметрами:

срочностью;
возвратностью;
платностью.

Погашение госзаймов осуществляется за счет бюджетных средств, а значит, эти заимствования формируют государственный долг.

Рассматривая виды государственного кредита, можно обратить внимание на то, что эти средства в большинстве случаев не направлены на производительное использование. Этими денежными ресурсами не расширяется воспроизводство, не создается новая стоимость. Суть заимствования состоит в получении дополнительных финансовых ресурсов, которые используются в обеспечении расходов государства.

У большинства стран структура госдолга включает в себя три пункта:

Правительственные заимствования. Ими финансируются кассовые разрывы бюджета и текущий бюджетный дефицит. Кредитором может быть ЦБ или же коммерческие банки.
Долговые обязательства с гарантией правительства. В данном случае речь идет не о прямом долге самого правительства, а об обеспечении долга других субъектов. Правительство выступает в качестве гаранта по долговым обязательствам некоторых правовых субъектов (региональные правительства, муниципальные образования, юридические лица).
Государственный заем. Это наиболее распространенные долговые отношения, в которых государство является заемщиком. Данная задолженность в большинстве случаев составляет большую часть внешнего госдолга страны.

Коммерческое кредитование

Особенность кредитов между хозяйствующими субъектами заключается в том, что в качестве займодателей и заемщиков здесь действуют юридические лица. Предоставление – товарное, а не денежное (аванс или рассрочка, отсрочка по платежам).

Для работы в коммерческом авансовом финансировании не требуются разрешения и лицензии. Компания обычно не преследует цели получения дохода от предоставления товарных займов как таковых. Главная задача здесь – заинтересовать клиентов, расширить продажи товаров и услуг. Вопросы обеспеченности рассматриваются для каждого конкретного случая отдельно. Виды коммерческого кредита могут быть следующими.

Векселя

Встречаются на практике чаще всего, для обеспечения используются долговые письменные обязательства. Векселя могут быть простыми и переводными. В первом случае в финансовых отношениях участвует два субъекта, во втором случае – добавляется ремитент (третий участник).

Лизинг

Долгосрочная аренда имущества, при которой арендатор может выкупить это имущество после того, как истечет договор. По сути, это долгосрочное заимствование с особыми условиями.

Факторинг

Продажа задолженности клиентов фактор-фирмам по заниженной стоимости. Этим нередко пользуются банки с целью избавиться от проблемных активов. Факторинг можно рассматривать в качестве запасного обеспечения для банка, причем это обеспечение никак не зависит от заемщика.

Естественно, что активы продаются не за полную стоимость, ведь задача фирмы, специализирующейся на факторинге, состоит именно в том, чтобы заработать на снижении стоимости актива при его приобретении, и последующем взыскании полного долга.

Существуют также другие формы и виды кредита, которые могут использоваться компаниями и предприятиями. Речь идет о многочисленных вариациях лизинга и факторинга, консигнации, открытых счетах и других специфических экономических операциях, предлагаемых на рынке. Суть в том, что почти всегда взаимоотношения между субъектами происходят без прямого участия банковских организаций – их роль ограничивается техническими моментами в рамках договоров по обслуживанию расчетных счетов.

Банковское кредитование

Наибольшая доля рынка кредитных услуг принадлежит банкам. Они могут сотрудничать и с государственными, и с коммерческими субъектами, а также работают с юридическими и частными лицами по стандартным займам.

Основные виды банковских кредитов определяются типом заемщика:

Другая банковская организация.
Предприятие, коммерческая организация, юридическое лицо.
Частное лицо.

Что касается заимствований между самими банками, то здесь практически нет отличий от финансирования юридических лиц. Впрочем, межбанковские механизмы гарантий по задолженности могут быть достаточно сложными.

Кредитование бизнеса

Это сотрудничество между банками и бизнес организациями в форме предоставления кредитных средств. Данный тип финансирования имеет немало общего с сотрудничеством с частными лицами, но здесь есть некоторое различия в части гарантий по задолженности, форме предоставления средств, исполнении обязательств.

Виды кредитов в данном случае можно разделить на четыре категории:

На осуществление текущей деятельности;
Инвестиционное кредитование;
Несколько разновидностей коммерческой ипотеки;
Особое финансирование (в форме лизинга, факторинга, аккредитивов и прочего).

При финансировании текущей деятельности интересы предприятия-заемщика заключаются в том, чтобы пополнить оборотные средства или приобрести движимое имущество (оборудование, автомобили). Это один из стандартных вариантов, срок погашения задолженности по которому обычно не превышает трех лет.

Для гарантий возврата может потребоваться залог имущества, или же поручительство. Сложности с залогом как обеспечением банковских займов для предприятий заключаются в том, что он оценивается намного ниже рыночной стоимости. Например, коэффициент по товару в обороте не превышает 50 процентов. С целью гарантий возврата долга может быть принято не только имеющееся, но и приобретаемое имущество.

Предоставление инвестиционных средств зависит от целей, на которые они запрашиваются. Это могут быть новые проекты, расширенные производственные мощности, развитие новых направлений работы. Особенность – возможность предоставления практически не зависит от текущей доходности компании, но часть стоимости проекта должна финансироваться непосредственно заемщиком (требования могут различаться, но обычно это 30 процентов от общей стоимости заявленного проекта).

Выгода инвестиционных займов – мягкие требования в части обеспечения, отсрочка платежей по основной задолженности, долгосрочность (нередко сравнимая с ипотекой). Для получения компании потребуется грамотный бизнес-план, который будет выступать своеобразной гарантией того, что инвестиции смогут окупиться.

Пока задолженность перед банком не погашена, компания не может продать залоговую недвижимость. Помещение регистрируется в качестве нежилого фонда. Деньги перечисляются непосредственно продавцу, и нецелевое их использование невозможно.

Особенности потребительских займов

Сегодня на банковском рынке можно встретить множество предложений для физических лиц.

Самые распространенные виды потребительского кредита:

Нецелевой на любые нужды (наличными или на банковскую карту);
На приобретение автомобиля;
Ипотека.

Финансирование потребительских нужд является самым невыгодным вариантом для заемщиков, так как надежных гарантий возврата здесь не предусматривается. С другой стороны, далеко не у всех есть подходящее для залога имущество. При целевом предоставлении средств частное лицо покупает товар, однако этот товар не является залогом. Банковские карты с овердрафтом – нецелевые по умолчанию, и здесь банки также защищают себя повышенными процентными ставками. Срочность почти всегда не превышает 5 лет.

Популярный вид потребительского кредита – на покупку автомобиля. В большинстве случаев заемные средства не покрывают всю стоимость машины, и потому покупатель должен внести часть суммы за счет собственных средств. Размеры процентной ставки зависят от того, новый приобретается автомобиль или подержанный, имеется ли страховка по КАСКО. В любом случае, автомобиль становится залогом – собственник не может смениться до того, как будет выплачена полная задолженность и проценты. Срочность – несколько лет (обычно до 7 лет).